『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の裏ワザテクニック！（３）

『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の注意点　

＜前回の『口座説明』と重複する部分が多々ありますが、まとめも意味も込めて簡単に。＞

１．『口座開設』　は今年でもできますが、実際使えるのは『2014年1月1日』から。

２．『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座　を開設できるのは、20歳以上。（当たり前ですが＾＾；）

３．『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座　.所有できるのは（もちろん証券会社関係なく）１口座のみ。

 
４．『取り扱い商品』　や　『サービス』　は金融機関によって異なります。

５．事前に情報を収集し、自分に合った投資を実現できる金融機関を選びましょう。

6．『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の性質上、中長期投資に向いています。

　　（特にデイトレーダー等には向いていません。）　

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『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の申込み説明

「ザックリ」と書きます。（『株』とかで良く使う特別口座とは若干流れが違います。）

①まず『非課税口座（ＮＩＳＡ）』を開設する希望の金融機関に「住民票の写し」と「申請書」を提出します。

②金融機関が書類を『税務署』に口座が重複していないかどうかのチェックがいきます。

③税務署が重複チェック確認後、『確認書』が交付されます。

このようなステップを踏んで口座開設の申し込みから、開設の手続きが始まります。

 

『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の『メリット』

 ＜これも『前回』で言及しているので、簡単に書きます。＞

１．毎年『１００万円』上限、累計『５００万円（５年）』の配当金や譲渡益が非課税。

２．口座自体は2014年から１０年間使用可能。

３。『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の「キャンペーン金額」がかなり充実している。

『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座の『デメリット』

１.他の口座との損益通算ができない

「上場株式」・「ＦＸ」等は、一年間における『損益を通算』をすることができます。

（例：株式『Ａ銘柄』で２０万損した！ でも『Ｂ銘柄』や『Ｃ銘柄』で２０万利益が出ているので、

『特定口座』で『源泉徴収あり』にしている方は１０％の税金が、既に引かれて手元に戻って

きますが、確定申告で『損益通算』をすることで税金の還付を受けられます。）

また、現行の口座では『株』の利益と『ＦＸ』の損失等の『利益損失の相殺』は可能でしかも、

『損失繰越控除』にも使えます。

詳しくは『国税局』のＨＰで　http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1474.htm

しかし『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座はこのような『他の口座』との損益通算ができません。

例え損失が出ても他の1年分の『所得』と『合算』して合計所得を減らし、減税対策とすること

ができません。注意１（裏ワザで回避できます。） 　念のため『税務署で確認をとったところグレーゾーンだということで×

２．売却後の『再投資』ができない

 

非課税期間が5年間と設定されているます。（最長５年なのでその間いつ売却してもＯＫ

ですが、５年を超えると『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座枠からで出て、『特定口座』or『一般口座』

（両者とも課税口座）に買ってに移行します。

『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座は何もしなければ、このようなしばりがあるので何もしなければ、

『同一商品』を買いたい時、『投資した商品』を1度売却して、また『同じ商品』を再度購入しない

といけません。

（まとめ：１．未使用の枠を翌年に繰り越すこと不可。２．何もしなければ５年間で『ＮＩＳＡ口座』

から出てしまい課税される。）注意２（裏ワザで回避できます。）

 

３．他金融機関への移行ができない

 

一度、『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座開設した後、「最低4年間」は、他の金融機関へ変更することは

できません。

なので、最初に『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座開設する際に、どこの金融機関にするのかをよく比較

検討した上で決めることが重要です。

 （『キャンペーン』だけにまどわされず、株やＦＸなら売買ソフトが使いやすかったり、

　

　投資信託なら購入手終了が安かったり、色々な視点から決めて下さい！）

 

注意

• ※『メリット』目がいきがちなのですが、『デメリット』も考慮に入れる必要があります。

最後に

ほぼメリットしかないですが、あくまで自分で納得してから、 『ＮＩＳＡ（ニーサ）』口座を

開設することをお勧めします。